Roth IRA 전환 및 상업용 부동산: 비과세 성장 실현

많은 투자자들이 세금 효율성을 간과하고 있는 것은 부의 배율입니다.강력하지만 활용도가 낮은 접근 방식 중 하나는 Roth IRA 전환과 결합한 것입니다. 상업용 부동산 개발 투자, 전략적 타이밍을 통해 상당한 세금 혜택을 창출합니다.

이 에피소드에서는 피치트리 포인트 오브 뷰, 피치트리 그룹의 CEO 그렉 프리드먼이 피치트리 그룹의 리더 팀 위트와 이야기를 나눈다 델라웨어 법정 신탁 (DST) 프로그램, Roth IRA 전환이 상업용 부동산 전략과 함께 사용할 때 강력한 면세 성장을 실현할 수 있는 방법에 대해 설명합니다.

로스 IRA로 가는 두 가지 길

직접 기부: 소득이 한도 미만인 투자자는 연간 최대 7,000달러 (50세 이상인 경우 8,000달러) 까지 세후 자금을 기부할 수 있습니다.이러한 계좌는 면세로 전환되며, 은퇴 후 인출하는 경우에도 비과세 혜택이 적용됩니다. IRS에서 직접 Roth IRA에 대해 자세히 알아보십시오..

“부를 늘리는 가장 빠른 방법은 세금 효율성을 이용하는 것입니다.사람들이 소득을 쫓다 보면 이 기회를 놓치는 경우가 있습니다.” — 그렉 프리드먼

고소득자를 위한 전환: 소득이 기준액보다 높은 사람의 경우 직접 기부는 허용되지 않습니다.대신 투자자는 기존 IRA 또는 이전 고용주의 401 (k) 로부터 자산을 이체하여 종종 “백도어 로스 (Backdoor Roth)" 라고도 하는 Roth IRA 전환을 이용할 수 있습니다.전환 시점에 세금이 납부되지만, 그 이후로는 모든 수익금이 면세 됩니다.

상업용 부동산의 장점

Peachtree Group의 DST 및 세금 전략 프로그램을 이끌고 있는 Tim Witt은 전환 전략의 작동 방식에 대해 다음과 같이 설명합니다. “전환의 핵심은 자산 가치가 낮을 때 자산을 이전할 수 있다는 것입니다.”

이 접근법은 건설 단계에서 밸류에이션이 일시적으로 감소하는 개발 프로젝트의 자연스러운 “J-커브” 패턴을 활용합니다.

메커니즘은 간단하지만 정밀도가 필요합니다.투자자들은 자기주도형 IRA에 자금을 예치하고 상업용 부동산 개발 프로젝트에 투자합니다.건설 중반에 투자자들은 개발 비용, 불완전한 건설, 유동성 제약으로 인해 프로젝트의 가치 평가가 일반적으로 낮아질 때 Roth IRA 전환을 실행합니다.

Witt는 이렇게 말합니다. “그 때가 바로 그 때 가치가 다시 돌아오고, 투자한 초기 투자액을 훨씬 뛰어넘을 수 있기를 바랍니다.”

로스 IRA 전환 실무

다음 시나리오를 생각해 보십시오. 10만 달러의 개발 투자는 건설 중반에 60,000달러로 평가될 수 있습니다.이처럼 낮은 가치로 전환한다는 것은 원래의 10만 달러 투자 대신 6만 달러에 대해 세금을 납부하는 것을 의미합니다.프로젝트가 완료되고 안정화되면 전체 가치가 돌아오지만, 이제는 Roth IRA 내에서 면세로 전환됩니다.

“로스에서는 패배해도 이득이 없습니다.로스 (Roth) 에서 돈을 잃으면 그 돈을 세금에서 공제받을 수 없습니다.따라서 투자하는 프로젝트의 품질 측면에서 매우 신중해야 합니다.” 라고 Witt는 강조합니다.

이 전략은 기존 IRA 또는 전환 가능한 401 (k) 펀드를 보유한 Roth IRA 기부 한도 (싱글의 경우 165,000달러, 기혼자의 경우 246,000달러) 를 초과하는 수익을 올리는 투자자에게 특히 유용합니다.

주요 시사점

1. 전략적 타이밍을 통한 혜택 극대화: 건설 단계에서 개발 프로젝트의 가치가 일시적으로 감소하는 경우 전환을 실행합니다.
2. 품질 프로젝트 필수: 건전한 기초 투자 없이는 세금 효율성이 아무 의미가 없습니다. 실사는 여전히 가장 중요합니다.
3. 점진적 전환 선호: 여러 연도 및 프로젝트에 걸쳐 전환을 분산하여 연간 세금 영향을 최소화하고 위험을 분산합니다.

세금 효율적인 구조와 높은 품질의 결합 상업용 부동산 개발 자격을 갖춘 투자자의 자산 축적을 크게 가속화할 수 있습니다.

세금 혜택 구조에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하십시오. 오퍼튜니티 존 전략.

전체 에피소드 듣기

전체 내용 보기 피치트리 포인트 오브 뷰 Roth IRA 전환 전략에 대한 Tim Witt의 전체 분석을 담은 팟캐스트 에피소드와 Peachtree Group의 개발 전문 지식이 어떻게 세금 효율적인 투자 접근 방식을 개선할 수 있는지 알아보십시오.

‍

‍